Перейти к контенту
Откровения. Форум "Моей Семьи"

Recommended Posts

Справка 2-ндфл и отчет 6 Ндфл теперь получается не сходится в части сумма налога удержанная как раз на сумму ндфл удержанную за декабрь.

 

  • Повышение репутации 1

Поделиться этим сообщением


Ссылка на сообщение
Поделиться на других сайтах
7 минут назад, Алёнка сказал:

Справка 2-ндфл и отчет 6 Ндфл теперь получается не сходится в части сумма налога удержанная как раз на сумму ндфл удержанную за декабрь.

А когда у вас выдача заработной платы? Ведь если дата выдачи попадает на праздники, то мы должны выдать до праздников.

Поделиться этим сообщением


Ссылка на сообщение
Поделиться на других сайтах
17 часов назад, Уважительная причина сказал:

В третьем квартале у меня так и было, потому что директор уезжал в отпуск и зарплату выдали раньше, соответственно и НДФЛ перечислили раньше, в 4 квартале дата удержания вошла в период, но перечислила я уже в этом году. Я завтра хочу поехать сдать 6-НДФЛ, посмотрим, что скажут.

Не поняла(

К примеру, зарплата за сентябрь, выданная с отпускными. Если она выдана раньше, чем 30.09, то это аванс, так как дата наступления и исчисления дохода не наступила. Если часть зарплаты рассчитана точно и выдана вместе с отпускными, то что мешает всю сумму в отчете отразить, как отпуск? Вопросов не возникнет.

При чем тут "дата удержания в 4 квартале" ? Или вы ему выплатили заранее зарплату за 4-й квартал?

 

17 часов назад, Алёнка сказал:

Справка 2-ндфл и отчет 6 Ндфл теперь получается не сходится в части сумма налога удержанная как раз на сумму ндфл удержанную за декабрь.

2НДФЛ и 6НДФЛ должны сходиться по 1-му разделу. Причем, налоговики приколисты те еще. Читала я их разъяснения, то есть в 2НДФЛ, как и раньше, все 3 строчки :начислено/удержано/перечислено - как и раньше, должны быть равны независимо ОТ ДАТЫ перечисления)))

То есть, разделы "удержано" по 2 и 6 НДФЛ сходиться не должны, и это нормально.

Поделиться этим сообщением


Ссылка на сообщение
Поделиться на других сайтах
4 минуты назад, Октябринка сказал:

Не поняла(

К примеру, зарплата за сентябрь, выданная с отпускными. Если она выдана раньше, чем 30.09, то это аванс, так как дата наступления и исчисления дохода не наступила. Если часть зарплаты рассчитана точно и выдана вместе с отпускными, то что мешает всю сумму в отчете отразить, как отпуск? Вопросов не возникнет.

У меня такого не было, у меня зарплата выдается в последний день перед отпуском, а отпускные за три дня до отпуска.

А я говорю вот о чем, последний рабочий день в декабре был 30 декабря, дата начисления дохода 31 декабря, я зарплату выдала 30 декабря, то есть дата получения дохода 30 декабря, значит НДФЛ я должна перечислить не позднее следующего рабочего дня, то есть 9 января 2017 года.

Кстати, если зарплата начислена 30 сентября, то почему не наступила дата начисления дохода то, в сентябре 30 дней, датой начисления дохода за полностью отработанный месяц считается последний день месяца.

Изменено пользователем Уважительная причина

Поделиться этим сообщением


Ссылка на сообщение
Поделиться на других сайтах

Зарплата 10, аванс 25. Работник 1. ИП на ЕНВД с наёмным работником.

Взяла в руки 1 квартал открыла письма с разъяснениями. Получается в Строку 070 я не должна была отражать удержания за март, поскольку удержания были произведены в апреле согласно одному письму. И удержания за декабрь 2015 тоже не надо было в отчёт включать?

Поеду в понедельник в ифнс, плохо то, что она у нас межрайонная, ехать надо в соседний город

 

Изменено пользователем Алёнка
  • Понижение репутации 1
  • Повышение репутации 1

Поделиться этим сообщением


Ссылка на сообщение
Поделиться на других сайтах
9 минут назад, Уважительная причина сказал:

У меня такого не было, у меня зарплата выдается в последний день перед отпуском, а отпускные за три дня до отпуска.

А я говорю вот о чем, последний рабочий день в декабре был 30 декабря, дата начисления дохода 31 декабря, я зарплату выдала 30 декабря, то есть дата получения дохода 30 декабря, значит НДФЛ я должна перечислить не позднее следующего рабочего дня, то есть 9 января 2017 года.

Кстати, если зарплата начислена 30 сентября, то почему не наступила дата начисления дохода то, в сентябре 30 дней, датой начисления дохода за полностью отработанный месяц считается последний день месяца.

По факту, за декабрь- когда заплатили налог? 30 декабря, или 09 января?

По сентябрю- Вы писали, что в третьем квартале перечислили зарплату с отпускными, вот я и поинтересовалась. Сентябрь взяла для примера, как последний месяц третьего квартала. Понятно, что перечисляли Вы отпускные вряд ли 30 сентября.

 

Поделиться этим сообщением


Ссылка на сообщение
Поделиться на других сайтах
Только что, Октябринка сказал:

По факту, за декабрь- когда заплатили налог? 30 декабря, или 09 января?

По сентябрю- Вы писали, что в третьем квартале перечислили зарплату с отпускными, вот я и поинтересовалась. Сентябрь взяла для примера, как последний месяц третьего квартала. Понятно, что перечисляли Вы отпускные вряд ли 30 сентября.

За декабрь я перечислила 9 января, за сентябрь 29 сентября и зарплату выдала и налог перечислила, потому что директор в отпуск уезжал, а отпускные выдавала вроде числа 25 и тогда НДФЛ перечислила.

Поделиться этим сообщением


Ссылка на сообщение
Поделиться на других сайтах
5 минут назад, Уважительная причина сказал:

За декабрь я перечислила 9 января, за сентябрь 29 сентября и зарплату выдала и налог перечислила, потому что директор в отпуск уезжал, а отпускные выдавала вроде числа 25 и тогда НДФЛ перечислила.

Я много читала всяких разъяснений по зарплате с октября 2016 года. Пишут, что между зарлатой и авансом период должен быть не больше 15 дней. Зарплату можно выдать раньше только, если день выдачи выпадает на праздники или выходной. В остальных случаях считается нарушением. У меня по договору день выдачи 10,01, это день рабочий, я раньше выдать не могла.

  • Понижение репутации 2
  • Повышение репутации 1

Поделиться этим сообщением


Ссылка на сообщение
Поделиться на других сайтах
Только что, Уважительная причина сказал:

За декабрь я перечислила 9 января, за сентябрь 29 сентября и зарплату выдала и налог перечислила, потому что директор в отпуск уезжал, а отпускные выдавала вроде числа 25 и тогда НДФЛ перечислила.

Тогда за декабрь у Вас будут даты: 30.12.2016- дата дохода

                                                         30.12.2016- дата удержания

                                                         09.01.2017  -дата перечисления

Я бы не советовала ставить в дату начисления 31.12.16, стопудово налоговики придерутся. В конце концов, если для вашей компании 31 декабря для всех нерабочий день, то имели право 30-го рассчитать и перечислить, как для уволенных. А вот если 31-го кто работал, то авансировали сотрудников.

По директору , я бы указала 29.09.2016/29.09.2016/ 30.09.2016

 

Поймите, программа налоговиков не пропустит, если дата начисления (удержания) налога раньше его выплаты. Получается, компания за свой счет перечисляет НДФЛ, а это невозможно, в силу самого понятия налога.

Как нам говорили на семинаре, невозможно составить идеально правильный отчет, любому из нас легко впаяют 500 руб. штрафа, но избежать к себе лишнего внимания налоговиков легко, только правильно ставить даты в отчете.

 

  • Повышение репутации 1

Поделиться этим сообщением


Ссылка на сообщение
Поделиться на других сайтах
Только что, Алёнка сказал:

Я много читала всяких разъяснений по зарплате с октября 2016 года. Пишут, что между зарлатой и авансом период должен быть не больше 15 дней. Зарплату можно выдать раньше только, если день выдачи выпадает на праздники или выходной. В остальных случаях считается нарушением. У меня по договору день выдачи 10,01, это день рабочий, я раньше выдать не могла.

У нас не считают, я так и в 6-НДФЛ указала, а потом мы выдаем через кассу, директора в день выдачи заработной платы не будет не то, что в городе, в стране, чек мне кто подпишет? Потом в этом году так получилось, что я то на больничном, то в больнице, соответственно зарплату выдавала после выхода из больницы и ничего все нормально, у меня в налоговой единственное попросили объснить перечисление ндфл в следующем месяце и все.

 

1 минуту назад, Октябринка сказал:

Тогда за декабрь у Вас будут даты: 30.12.2016- дата дохода

                                                         30.12.2016- дата удержания

                                                         09.01.2017  -дата перечисления

Я бы не советовала ставить в дату начисления 31.12.16, стопудово налоговики придерутся. В конце концов, если для вашей компании 31 декабря для всех нерабочий день, то имели право 30-го рассчитать и перечислить, как для уволенных. А вот если 31-го кто работал, то авансировали сотрудников.

По директору , я бы указала 29.09.2016/29.09.2016/ 30.09.2016

Поймите, программа налоговиков не пропустит, если дата начисления (удержания) налога раньше его выплаты. Получается, компания за свой счет перечисляет НДФЛ, а это невозможно, в силу самого понятия налога.

За декабрь я указала так, 31.12.2016/30.12.2016/09.01.2017, завтра поеду сдавать посмотрим. А в сентябре я указала так 30.09.2016/29.09.2016/29.09.2016 и программа пропустит, ибо ндфл перечислен не за счет средств компании, выплата зарплаты то была 29.09.2016, то есть налог удержали с людей и тут же перечислили. Отчет за 3 квартал приняли без проблем, письма из камерального отдела не было, значит все верно.

Поделиться этим сообщением


Ссылка на сообщение
Поделиться на других сайтах
4 минуты назад, Уважительная причина сказал:

За декабрь я указала так, 31.12.2016/30.12.2016/09.01.2017, завтра поеду сдавать посмотрим. А в сентябре я указала так 30.09.2016/29.09.2016/29.09.2016 и программа пропустит, ибо ндфл перечислен не за счет средств компании, выплата зарплаты то была 29.09.2016, то есть налог удержали с людей и тут же перечислили. Отчет за 3 квартал приняли без проблем, письма из камерального отдела не было, значит все верно.

Напишите потом, ладно? Очень интересно.

Кстати, вспомнила)

В акте сверки с ИМНС идут с одной стороны наши же даты, до какого срока должны были перечислить налог, а справа- даты и суммы перечисления.

Поскольку датой перечисления для отпускных/больничных является последний день месяца, а я (и многие другие) перечисляем сразу, чтоб не забыть, то есть небольшой задел, если отдельные платежи вдруг"запоздают".

 

Изменено пользователем Октябринка
дополнение поста

Поделиться этим сообщением


Ссылка на сообщение
Поделиться на других сайтах
Только что, Октябринка сказал:

За декабрь я указала так, 31.12.2016/30.12.2016/09.01.2017, завтра поеду сдавать посмотрим. А в сентябре я указала так 30.09.2016/29.09.2016/29.09.2016 и программа пропустит, ибо ндфл перечислен не за счет средств компании, выплата зарплаты то была 29.09.2016, то есть налог удержали с людей и тут же перечислили. Отчет за 3 квартал приняли без проблем, письма из камерального отдела не было, значит все верно.

Напишите потом, ладно? Очень интересно.

Сентябрь у меня принят без проблем, это же 3 квартал, у нас сразу если что письма с требованием дать разъяснения приходят, завтра если успею сдать, то напишу приняли или нет. У меня завтра по плану и стат.управление и банк и пенсионный фонд и фсс и жилищная инспекция и налоговя инспекция на два часа прием записан.

Поделиться этим сообщением


Ссылка на сообщение
Поделиться на других сайтах

Ну и ещё вопрос к бухгалтерам. У Вас есть согласие от работников на обработку и хранение персональных данных (сама в шоке). Мне сказали, что надо, иначе нарушаю закон и могу попасть на штраф. Надо или нет? Если надо, хотелось бы примерную форму.

  • Понижение репутации 1
  • Повышение репутации 1

Поделиться этим сообщением


Ссылка на сообщение
Поделиться на других сайтах
9 часов назад, Алёнка сказал:

Если надо, хотелось бы примерную форму

Надо обязательно. Пару элементарных бланков выслала вам в личку.

В идеале, каждая организация должна разработать свою форму данного документа, в зависимости от нюансов деятельности. Ведь данные сотрудников мы иногда используем, даже не задумываясь, что это может за собой повлечь судебную тяжбу. Например, в крупных компаниях на официальных сайтах часто можно встретить информацию о работниках месяца или руководителях основных направлений, и пусть даже это только фото с Ф.И.О. и должностью, но если в согласии подобное использование информации не обговорено, то... упс.

Совсем недавно в нашем городе, на градообразующем, можно сказать, предприятии, женщина отсудила довольно-таки крупную сумму  денежных средств, за то, что ее поздравили с 55-летним юбилеем плакатом в центральном холле. Основанием послужило то, что она не давала разрешение на обнародование своего реального возраста.

  • Повышение репутации 1

Поделиться этим сообщением


Ссылка на сообщение
Поделиться на других сайтах
В 13.01.2017 в 00:07, Октябринка сказал:

Напишите потом, ладно? Очень интересно.

Я сдала сегодня 6-НДФЛ, все приняли, без проблем. 

  • Повышение репутации 2

Поделиться этим сообщением


Ссылка на сообщение
Поделиться на других сайтах

Уважительная причина

3 часа назад, Уважительная причина сказал:

Я сдала сегодня 6-НДФЛ, все приняли, без проблем

А что, могут не принять? У нас принимают в окошечке тетки сидят, которым абсолютно все равно, что Вы принесли. Шлепают печать и отдают один экземпляр обратно. А самое интересное начинается потом. Мне вот только сегодня пришел вызов в налоговую - камералят 6-НДФЛ за полугодие 2016 года. Весьма неторопливые особы.

Поделиться этим сообщением


Ссылка на сообщение
Поделиться на других сайтах
8 часов назад, Тефия сказал:

А что, могут не принять? У нас принимают в окошечке тетки сидят, которым абсолютно все равно, что Вы принесли. Шлепают печать и отдают один экземпляр обратно. А самое интересное начинается потом. Мне вот только сегодня пришел вызов в налоговую - камералят 6-НДФЛ за полугодие 2016 года. Весьма неторопливые особы.

У нас просматривают сразу и если что не так не принимают, по тем же датам задают вопросы, быывет по цифрам уточняющие, потому что выводят на экран предыдущий отчет. Письмо из камерального отдела приходит в течении 5 дней после сдачи, если что не так. 

Поделиться этим сообщением


Ссылка на сообщение
Поделиться на других сайтах

Подскажите, пожалуйста. Если с банком заключать зар.платнай проект, то сотрудники должны иметь карты именно этого банка, других нельзя?

Поделиться этим сообщением


Ссылка на сообщение
Поделиться на других сайтах
Только что, Инопланетянка сказал:

Если с банком заключать зар.платнай проект, то сотрудники должны иметь карты именно этого банка, других нельзя?

Для перечисления средств именно в рамках данного зарплатного проекта - да, только этого банка. Иногда даже возникают сложности с прикреплением к проекту карт этого же банка, но другого региона.

Изменено пользователем Пион4к
  • Повышение репутации 1

Поделиться этим сообщением


Ссылка на сообщение
Поделиться на других сайтах

Девочки, возник вопрос. Организация на УСН, доходы.

Получен грант на реализацию проекта в конце декабря 2016, расходов по проекту в 16 году не было.

Расходы начались в январе 2017 года, по утвержденной смете.

Как правильно сделать, отнести сумму гранта (это больше 2, 5 млн.) на доходы будущих периодов, на 98 и списывать в доходы 91 по мере осуществления расходов или сразу в декабре надо было на 91 поставить?

По логике грант ведь сам не является доходом, доход получаем, когда за счет гранта оплачиваем материалы и услуги, так? Или он сразу признается доходом?

Поделиться этим сообщением


Ссылка на сообщение
Поделиться на других сайтах

Веретено, так ведь у вас все равно только доходы? Думаю, доход во время получения в 2016, а расходы в 2017году(но не попадают под налогообложение). Но могу ошибаться.

Поделиться этим сообщением


Ссылка на сообщение
Поделиться на других сайтах
1 минуту назад, Счастье рядом сказал:

только доходы

так оно, но главный вопрос когда грант считается доходом, когда поступает или начинает использоваться. Это ведь не поступление оплаты от покупателя за услуги или продукцию.

Читала комментарии, что грант считается доходом, когда начинает использоваться и признаются расходы комиссией, но нормативки под это не нашла. Ведь может быть ситуация, что грант вообще не будет использован или расходы не будут признаны и его придется вернуть в бюджет (такие случаи были), какой же это тогда доход?

Поделиться этим сообщением


Ссылка на сообщение
Поделиться на других сайтах

Веретено

Когда УСН Доходы, грант или субсидия - это доход, облагаемый по ставке 6% (если в Вашем регионе не приняли вдруг ставку ниже).

У Вас ведь не заявлено никакой другой системы налогообложения?

Что касается признания дохода в соответствии с расходами - это может касаться УСН с налогооблагаемой базой "доходы, уменьшаемые на сумму расходов" или ОСНО.
Исключение было в отношении грантов на приобретение ОС. Эту сумму (кажется с 2013 года) разрешили не включать в  сумму налогооблагаемой базы.

Уточните информацию именно в этом направлении, если в смете у Вас есть приобретение основных средств. Такой лист по вычету есть также в КУДиР.

Если будете возвращать грант - сможете уменьшить налогооблагаемую базу на сумму возврата.

Изменено пользователем Крестная мама
  • Повышение репутации 1

Поделиться этим сообщением


Ссылка на сообщение
Поделиться на других сайтах

Для каких целей грант?

Средства, полученные вами из бюджета на развитие бизнеса, для целей налогообложения являются субсидией. В своих письмах Минфин России неоднократно разъяснял, что субсидии коммерческим организациям к целевому финансированию не относятся (не удовлетворяют требованиям подп. 14 п. 1 и п. 2 ст. 251 НК РФ), поэтому на основании ст. 346.15 НК РФ они должны включаться в состав налогооблагаемых доходов (письма от 31.03.2014 № 03-11-06/2/14001, от 14.03.2014 № 03-11-06/2/11266, от 31.01.2014 № 03-11-11/3785, от 24.05.2013 № 03-11-06/2/18694).

Таким образом, полученный вами грант должен быть включен в состав внереализационных доходов в момент поступления денег на расчетный счет (п. 1 ст. 346.17 НК РФ).

Однако если из имеющихся у вас документов по гранту следует, что он предоставлен в рамках Закона № 209-ФЗ, порядок учета гранта в составе доходов будет иным.

В пункте 1 ст. 346.17 НК РФ установлен специальный порядок отражения в доходах субсидий, полученных в рамках Закона № 209-ФЗ. Он заключается в следующем. Суммы полученной субсидии отражаются в доходах пропорционально расходам, осуществленным за ее счет. Максимальный срок действия такого порядка — два налоговых периода с даты получения субсидии. Если по окончании второго налогового периода сумма полученной субсидии превысит сумму признанных расходов, фактически осуществленных за счет нее, разница между указанными суммами в полном объеме отражается в составе доходов этого налогового периода.

Данный порядок учета не зависит от выбранного компанией объекта налогообложения по УСН («доходы» или «доходы минус расходы»). Для того чтобы им воспользоваться, компания, применяющая УСН с объектом «доходы», должна вести учет сумм полученных средств и произведенных за их счет расходов (п. 1 ст. 346.17 НК РФ). В письме от 21.06.2011 № ЕД-4-3/9835@ ФНС России разъяснила, что такой учет нужно осуществлять в Книге учета доходов и расходов, в порядке, предусмотренном для лиц, применяющих УСН с объектом налогообложения «доходы минус расходы». В графе 4 раздел I Книги отражаются суммы полученных выплат (субсидий) в размере фактически произведенных за счет этого источника расходов, а в графе 5 раздела I Книги — соответствующие суммы осуществленных (признанных) расходов.

  • Повышение репутации 1

Поделиться этим сообщением


Ссылка на сообщение
Поделиться на других сайтах

Создайте аккаунт или авторизуйтесь, чтобы оставить комментарий

Комментарии могут оставлять только зарегистрированные пользователи

Создать аккаунт

Зарегистрировать новый аккаунт в нашем сообществе. Это несложно!

Зарегистрировать новый аккаунт

Войти

Есть аккаунт? Войти.

Войти

×